La planeación y disciplina operativa con la que hemos ejecutado el presupuesto históricamente, pero especialmente en los últimos años, nos ha permitido tener muy buena visibilidad, ajustarnos rápidamente a las variaciones del mercado y lograr las metas que nos hemos trazado para el cumplimiento de cada uno de nuestros objetivos. El año 2022 se aproxima aún en medio de mucha incertidumbre, por lo que la planeación presupuestal debe recoger las mejores prácticas y los aprendizajes que nos han dejado los últimos tiempos retadores.

A continuación, te compartimos algunos consejos:

• Evita arrastrar los gastos de años anteriores.
• Ten como premisa el pensamiento “hoja en blanco”. Para cada gasto hazte la pregunta de si realmente lo necesitas.
• Recuerda que cada gasto debe estar relacionado con una actividad, volumen consumido y un precio.
• El presupuesto debe estar alineado con las tarifas y condiciones recientemente negociadas por los equipos de abastecimiento. En otras palabras, debe reflejar los ahorros derivados de esas negociaciones.
• No presupuestes con bolsas. Cada presupuesto debe tener su racional y debida justificación de negocio. Ten presente que las cuentas contables “otros”, de cada familia de cuentas, seguirán bloqueadas.
• Renegocia contratos que sean considerados costos fijos. De esta manera, se hace posible incorporar alternativas flexibles ante cambios importantes en el volumen de ventas.
• Procura mantener las eficiencias logradas en los estándares de operación durante el manejo de la crisis sanitaria de los dos últimos años.
• Ten en cuenta que todo tipo de gasto debe ser sujeto de revisión. Hemos aprendido que siempre hay lugar para la optimización.
• Recuerda que cada gasto debe cumplir estrictamente con las políticas y estándares definidos. Es el caso, por ejemplo, de los viajes.
• El nivel de detalle y precisión con el que se haga el ejercicio ayudará a que las variaciones y explicaciones a entregar en la herramienta de desvíos sean menores y/o más fáciles de documentar y gestionar.

Te invitamos a construir, durante el mes de septiembre, el presupuesto para año 2022, el cual se convertirá en tu guía al momento de fijar prioridades, enfrentar cambios y riesgos y tomar decisiones acertadas que faciliten el logro de metas cada vez más retadoras.

Consulta, a continuación, los supuestos macroeconómicos (inflación, tasas de cambios y PIB) para cada uno de los países donde tenemos presencia:

Fuente: Bloomberg.

Cronograma para planear tu presupuesto 2022

Revisa, optimiza y ajusta tu presupuesto teniendo en cuenta las fechas establecidas por la compañía:

• Entrega de gastos Áreas de Diseño y Servicio: septiembre 24.

Las vicepresidencias corporativas deben entregar tanto sus gastos como los gastos corporativos regionales en cada una de las compañías donde tome lugar su ejecución. Los primeros serán insumo para el P&G de las compañías y los segundos, para los P&G de las regionales. Sobre estos últimos, las regiones darán a conocer los plazos que manejan en cada país.

En esta misma fecha deben entregarse otros ingresos/egresos operacionales e ingresos y egresos financieros.

Ingresos, costos y gastos regionales: serán determinados por cada regional de acuerdo con la dinámica del país y deberán estar alineados con la fecha de cargue de P&G en la herramienta de consolidación. Ante cualquier duda, consulta al contacto sugerido al final de esta comunicación.

• Cargue de PYG en herramienta de consolidación: octubre 22.

El cargue en la herramienta de consolidación financiera se hará por compañía hasta utilidad neta. Para proceder con el mismo se requiere aprobación previa por parte de la vicepresidencia regional correspondiente.

Cada regional definirá los plazos para llevar a cabo las actividades que conduzcan al presupuesto de sus resultados en 2022.

¿Tienes comentarios o inquietudes?

En caso de que tengas comentarios o inquietudes relacionadas ya sea con la herramienta, el proceso o la información, puedes contactar al equipo financiero encargado de liderar el presupuesto en cada uno de los países, regiones o áreas. También puedes ingresar al grupo: Costos y Presupuesto público, en Teams, en el canal de Presupuesto, a través del siguiente link:

Canal Teams Presupuesto 2022